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『バランスシートで、資産の状況確認と活用を考えましょう』

ご家庭の現在の資産と負債そして純資産を確認するために、バランスシートを作成します。
会社で言えば貸借対照表になります。

まずは、資産の部から記入します。

現預金、財形貯蓄、株式、投資信託、そして養老保険や学資保険などの金融資産を記載します。
これは金額の把握は容易です。

次に不動産、自動車、貴金属を時価で記載します。
戸建て住宅にお住まいの方は、土地と建物価格が購入時にわかります。
土地の価格は路線価格を参考としてください。

国税庁のホームページで「路線価」と検索すれば、地図付きでご自分の土地の前面道路に価格が平米当りで記載されています。

この価格を80%で除していただければおおよその価格がわかります。
建物は耐用年数で減価していきます。

これもホームページで「建物の減価償却」と検索すれば、償却年数が出てきます。

でも簡便に試算するには、日本住宅の建て替えが平均で30年ですので、30分の1として建てた年から減価してもおおよその価格は捉えられます。

マンションではお支払になった消費税を消費税率(現在は5%)で除したものが建物部分で、残りが土地の価格です。
金、プラチナ等の貴金属は毎日の価格が目安になります。

その他の装身具などは購入された価格か、ご自分で割り引いたものをご使用ください。また絵画などは相場が有る物は相場で、無いものは購入価格かやはりご自分で減価して記載されるようお勧めします。

そして負債を確認下さい。
此処でのポイントは住宅ローンだけでなく、全ての借入を記載することです。

クレッジットローンや教育ローン、奨学金の借入があればそれも記載します。

そして、資産の部から負債の部を引いたものが、純資産になります。万が一この金額がマイナスになった場合には、債務超過ですから、将来のため、支出を制限し、収入を増やして、純資産をプラスにしてください。

また、借入金の繰上げ返済は、無リスクで利息分が収益と看做せる有利な投資先です。
資産の部に金融資産があるならば、返済に回される様お勧めします。

このバランスシート作成の過程で、管理すべき資産が把握できます。
海外での長期滞在では、不動産の管理、金融資産の管理を依頼する方を選任しておくことが必要になります。

また、日本では非居住者の株や債券に関する投資活動は極めて困難です。この場合にも常任の代理人を指定して、資産の運用管理と税の支払等を依頼しなければなりません。
負債があれば不在時に思わぬリスクが発生しないよう、負債の縮小は必然となります。
 

このようにして、これら3表が出来上がりますと、将来の家計の推移と全体像が把握でき、夢や希望を実現するためのロードマップが確認できます。
一度チャレンジされてか如何でしょう。

また、ご自分で作成するのが困難な場合は、ファイナンシャル・プランナーでロングステイアドバイザーの資格を得ている方に、ご相談されるようお勧めします。

最後に一言
プランは作成した日から陳腐化します。
是非、毎年一回年次が繰り上がると共に、全体を点検し、追加・修正を行ってください。
 

【記事投稿：2008年11月10日】